Impuesto sobre la Renta de las Sociedades – Andorra

Andorra se está convirtiendo cada vez más en un destino preferido para emprendedores y empresas que buscan optimizar su situación fiscal, gracias a sus bajos tipos impositivos sobre sociedades, incentivos fiscales y políticas fiscales transparentes. El régimen fiscal corporativo en Andorra es altamente favorable para empresas de todos los tamaños y sectores, lo que la convierte en una jurisdicción competitiva para el comercio y la inversión internacional.

Aspectos clave de la fiscalidad corporativa en Andorra:

1. Tasa del Impuesto sobre la Renta de las Sociedades: La tasa del impuesto sobre la renta de las sociedades en Andorra está establecida en 10%, una de las más bajas de Europa, lo que es altamente atractivo para las empresas que buscan maximizar la rentabilidad.
2. Incentivos fiscales para negocios internacionales: Las empresas que realizan actividades internacionales o prestan servicios en el extranjero pueden beneficiarse de exenciones fiscales o tipos impositivos reducidos. Esto hace que Andorra sea especialmente atractiva para empresas globales, consultores y emprendedores digitales.
3. Impuesto sobre las Ganancias de Capital: Andorra no aplica impuesto sobre las ganancias de capital en la venta de activos, incluidos bienes inmuebles y acciones, lo que supone una ventaja importante para las empresas que buscan reestructurar o liquidar activos.
4. Fiscalidad de los dividendos: Los dividendos pagados por una empresa andorrana a los accionistas están sujetos a una tasa impositiva de 0%, siempre que el accionista sea residente fiscal en Andorra o en un país con el que Andorra tenga un tratado de doble imposición.
5. Deducibilidad fiscal: Los gastos empresariales, incluidos salarios, alquiler y otros costos operativos, son totalmente deducibles de los ingresos imponibles, lo que puede reducir significativamente la carga fiscal total.
6. IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido): Andorra tiene una tasa de IVA baja del 4.5%, lo que la convierte en una de las más bajas de Europa. Esto es muy beneficioso para las empresas involucradas en el comercio de bienes y servicios, ya que reduce el costo de hacer negocios.
7. Impuesto de retención: No hay impuesto de retención sobre los intereses o regalías pagados a no residentes. Esto puede ser beneficioso para las empresas involucradas en transacciones transfronterizas, particularmente en acuerdos de financiamiento o propiedad intelectual.

Desglose del Impuesto Sobre la Renta de las Sociedades

Cómo Axior Global puede ayudar con la fiscalidad corporativa en Andorra

Axior Global ofrece servicios completos de asesoría fiscal para ayudar a su empresa a navegar por el panorama fiscal corporativo en Andorra. Ya sea que esté estableciendo una nueva empresa o optimizando su estrategia fiscal existente, nuestro equipo de expertos puede proporcionarle la orientación que necesita para maximizar su eficiencia fiscal.

Así es como podemos asistirle:

1. Optimización Fiscal: Le ayudaremos a diseñar una estructura corporativa que minimice su carga fiscal total, asegurando al mismo tiempo el cumplimiento total de las leyes fiscales andorranas.
2. Servicios de Incorporación: Axior Global puede guiarle en el proceso de establecer una empresa en Andorra, asegurándose de que seleccione la estructura legal adecuada para la eficiencia fiscal (por ejemplo, Sociedad Limitada o Sociedad Anónima).
3. Fiscalidad Transfronteriza: Para empresas con operaciones internacionales, ofrecemos asesoramiento experto sobre tratados de doble imposición, precios de transferencia y planificación fiscal internacional, asegurando que sus operaciones globales sean fiscalmente eficientes.
4. Declaración y Cumplimiento Fiscal: Nos encargamos de las declaraciones fiscales de su empresa, asegurándonos de que cumpla con todos los requisitos de cumplimiento, incluida la presentación de declaraciones fiscales anuales y otra documentación necesaria.
5. IVA y Otros Impuestos Indirectos: Si su empresa maneja bienes y servicios, le proporcionamos orientación sobre registro de IVA, asegurándonos de que su negocio cumpla con las leyes fiscales de Andorra sobre el IVA y aproveche la baja tasa del 4.5%.
6. Incentivos y Exenciones Fiscales: Podemos ayudarle a identificar y aprovechar al máximo las exenciones fiscales y incentivos disponibles para negocios internacionales o empresas en sectores como la tecnología o las finanzas.
7. Estrategia de Salida: Si busca salir o reestructurar su empresa, Axior Global le ofrece asesoramiento estratégico sobre ganancias de capital, venta de activos y reinvertir beneficios de manera fiscalmente eficiente.

Guías de Axior Global sobre los Impuestos en Andorra

1. Guía sobre el Impuesto sobre las Ganancias de Capital en Andorra
2. Guía sobre el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas en Andorra
3. Guía sobre el Impuesto de Sociedades en Andorra
4. Guía sobre el Impuesto de Sucesiones en Andorra
5. Guía sobre el Impuesto sobre el Patrimonio en Andorra
6. Guía sobre el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) en Andorra
7. Guía sobre las Contribuciones a la Seguridad Social en Andorra